第三部分 2014年部门预算数据分析
一、2014年收支总预算分析
按照综合预算的原则，中国文联所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：上年结转、财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额；支出包括教育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等。中国文联2014年收支总预算53860.04万元。
二、2014年收入预算分析
中国文联2014年收入预算53860.04万元，其中：财政拨款收入37947.82万元，占70.46%；事业收入4616.00万元，占8.57%；事业单位经营收入300.00万元，占0.56%；其他收入10651.52万元，占19.78%；用事业基金弥补收支差额300.35万元，占0.56%；上年结转44.35万元，占0.08%。
三、2014年支出预算分析
中国文联2014年支出预算52305.71万元，其中：基本支出26156.08万元，占50.01%；项目支出25849.63万元，占49.42%；事业单位经营支出300.00万元，占0.57%。
四、2014年财政拨款预算分析
中国文联2014年财政拨款支出预算37947.82万元，占2014年收入预算总计的70.46%，比2013年财政拨款执行数减少2191.45万元，下降5.46%。具体安排情况如下：
（一）教育支出（类）进修及培训（款）2014年预算170.00万元，比2013年执行数增加170.00万元，增长100.00%。主要原因是：“干部教育培训和文艺人才培养工程”经费由“其他文化支出”科目调整转列该科目。
（二）文化体育与传媒支出（类）文化（款）2014年预算32512.72万元，比2013年执行数增加3117.57万元，增长10.61%。其中：
1、“行政运行”（项）2014年预算5038.25万元，比2013年执行数增加129.15万元，增长2.63%。主要原因是：编制内工作人员增加、晋级导致相关支出增加。
2、“一般行政管理事务”（项）2014年预算1573.06万元，比2013年执行数减少62.94万元，下降3.85%。主要原因是：一次性项目减少。
3、“机关事务”（项）2014年预算25.85万元，与2013年执行数相同。
4、“文化活动”（项） 2014年预算6194.00万元，比2013年执行数增加734.00万元，增长13.44%。主要原因是：2014年文化活动项目增多。
5、“群众文化”（项）2014年预算30.00万元，比2013年执行数增加30.00万元，主要原因是：2014年增加安排全国青少年摄影师预备资格考试经费。
6、“文化交流与合作”（项）2014年预算2635.00万元，比2013年执行数增加227.60万元，增长9.45%。主要原因是：根据2014年文化外交任务，新增“中国美术走进东欧”、“美丽中国-世界摄影展”以及“海峡两岸青少年舞蹈展演”等项目。
7、“文化创作与保护”（项）2014年预算50.00万元，比2013年执行数减少950.00万元，下降95.00%。主要原因是：一次性项目减少。
8、“其他文化支出”（项）2014年预算16966.56万元，比2013年执行数增加3009.76万元，增长21.56%。主要原因是：14家财政补助事业单位纳入“定员定额”管理试点范围，增加相关支出预算；新增“第十二届全国美术作品展”等项目预算增加。
（三）文化体育与传媒支出（类）国有资本经营预算（款）产业升级与发展支出（项）2014年预算0万元，比2013年执行数减少405.00万元。2014年目前尚未安排此项目。
（四）文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）2014年预算0万元，比2013年执行数减少5000.00万元。2014年目前尚未安排此项目。
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）2014年预算4160.10万元，比2013年执行数减少30.70万元，下降0.73%。
1、“归口管理的行政单位离退休”（项）2014年预算3811.66万元，比2013年执行数减少30.00万元，下降0.78%。主要原因是：退休人员减少。
2、“离退休人员管理机构”（项）2014年预算348.44万元，比2013年执行数减少0.70万元，下降0.20%。主要原因是：2013年消化使用2012年形成的结转资金，2013年当年财政拨款相应减少。
（六）医疗卫生（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）2014年预算0万元，比2013年执行数减少28.32万元。 2014年目前尚未安排此项目。
（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）2014年预算1105.00万元，比2013年执行数减少15.00万元，下降1.34%。
1、“住房公积金”（项）2014年预算500.00万元，比2013年执行数增加10.00万元，增长2.04%。主要原因是：编制内工作人员增加、晋级导致相关支出增加。
2、“提租补贴”（项）2014年预算155.00万元，比2013年执行数增加5.00万元，增长3.33%。主要原因是：编制内工作人员增加、晋级导致相关支出增加。
3、“购房补贴”（项）2014年预算450.00万元，比2013年执行数减少30.00万元，下降6.25%。
五、“三公”经费预算分析
2014 年“三公”经费预算数与2013 年预算数持平。2013年“三公”经费预算执行数较2013年预算数减少46.41万元，其中“因公出国（境）费”较2013年预算少支出0.09万元，“公务用车购置及运行费”少支出45.40万元，“公务接待费”少支出0.92万元。
第四部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（七）文化体育与传媒（类）文化（款）：指用于文化艺术活动等方面的支出。
1、行政运行（项）：指行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
2、一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
3、机关服务（项）：指提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。
4、文化活动（项）：指举办大型文化艺术活动的支出。
5、群众文化（项）：指群众文化方面的支出。
6、文化交流与合作（项）：指对外文化交流合作活动的支出。
7、文化创作与保护（项）：指民族民间传统文化保护的支出。
8、其他文化支出（项）：指除上述项目以外其他用于文化方面的支出。
（八）文化体育与传媒（类）国有资本经营预算支出（款）产业升级与发展支出（项）：指用国有资本经营预算收入促进文化产业发展方面的支出。
（九）文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：指用于其他文化体育与传媒方面的支出，主要是文化产业发展专项资金安排的支出。
（十）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指用于离退休人员方面的支出。
（十一）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指用于离退休管理机构的支出。
（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
1、住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5.00%，最高不超过12.00%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。
2、提租补贴（项）：指经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90.00元。
3、购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅
国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。
（十三）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
（十四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十五）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。