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中国曲艺家协会2020年度决算

时间:2021年08月17日 来源:中国曲艺家协会 作者:
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  一、单位情况 

  (一)基本情况。 

  1.主要职能。 

  中国曲协是中国共产党领导的,由全国各民族曲艺家组成的人民团体,是党和政府联系广大曲艺家、曲艺工作者的桥梁和纽带,是中国文学艺术界联合会的团体会员。主要职能:贯彻落实党的文艺工作路线、方针和政策,开展对各省、自治区、直辖市曲协和全国性产业曲协的联络、协调、服务工作;组织召开中国曲协代表大会、理事会和主席团会议;组织会员深入生活,举办曲艺创作和理论研讨活动;负责“中国曲艺牡丹奖”和其他曲艺奖项评选的组织工作;开展中外曲艺艺术交流;依法维护曲艺家和曲艺工作者的知识产权等合法权益;承办中国文联交办的有关事项。 

  2.机构情况,包括当年变动情况及原因。 

  中国曲协内设7个行政部门,分别是:办公室、活动处、创研处、外联处、权益处、人事处、会员处。机构与2019年比较没有变化。 

  3.人员情况,包括当年变动情况及原因。 

  中国曲协现有行政编制27名,其中离退休机构单列编制1名。2020年12月31日中国曲协行政实有人员23名,实有人员比2019年12月31日一致;离退休机构2020年12月31日实有人员1名,与2019年12月31日一致;2020年12月31日曲协共有离退休人员32名,实有人员与2019年12月31日一致;其中离休人员2名;退休人员30名,与2019年12月31日实有人员人数一致。 

  (二)当年取得的主要事业成效。 

  2020年是新中国历史上极不平凡的一年。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,我国新冠肺炎疫情防控取得重大战略成果,脱贫攻坚取得全面胜利,决胜全面建成小康社会取得决定性成就,开启了向第二个百年奋斗目标进军、全面建设社会主义现代化国家新征程。一年来,在中宣部和中国文联的正确领导下,中国曲协团结带领各团体会员和广大曲艺工作者,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,认真贯彻落实党中央关于宣传思想、文化文艺、群团工作一系列重大决策和中国文联十届五次全委会部署,紧密围绕党和国家战略全局、工作大局,努力适应新形势新任务新要求,履行职责使命,勇于担当作为,创造性推动曲艺事业和曲协工作取得新成绩,为统筹疫情防控和经济社会发展、决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会贡献了曲艺力量。概括起来,主要做了以下6个方面工作: 

  1坚持学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想,曲艺界思想引领不断深入。 

  2主动适应疫情防控常态化新要求,及时应变创新思维推动工作的能力不断提高。 

  3精心组织主题实践活动,围绕中心服务大局的主动性有效性不断增强 

  4充分发挥评奖办节、展演展示、创作采风的品牌作用,引领创作推出人才的力度不断加大。 

  5聚焦“做人的工作”核心职能,在行业建设中的主导作用不断增强。 

  6以模范机关标准加强内部建设,干事创业能力水平不断提升。 

  二、收入支出预算执行情况分析 

  (一)收入支出预算安排情况。 

  2020年初预算收入1,864.39万元(其中:财政拨款收入1,232.59万元,其他收入631.8万元)。预算安排支出1,883.69万元,其中:文化传媒与体育支出,3,176.88万元、社会保障和就业支出233.93万元,住房保障支出101.8万元,卫生健康支出27万元。 

  (二)收入支出预算执行情况。 

  2020年我会财政批复收入1,232.59万元,与2019年相比财政拨款增加62.31万元;主要原因是项目支出408万元,比2019年项增加108万元;其他项目支出相对减少。财政拨款支出1,134.05万元,年底结转结余,208.02万元,其中基本经费结转142.26万元,项目经费结转65.76万元。基本结转经费包括行政运行结转10.15万元,离退休人员经费结转结余80.08万元,养老保险经费结转结余3.77万元,职业年金结转结余46.60万元,提租补贴结转1.66万元。项目经费结转65.76万元,其中中华区以海外行结转42.4万元,对外文化交流与合作结转23.36万元。 

  2020年我会其他收入565.53万元,其中本级横向拨款496.32万元,为从中宣部申请的项目资金494.16万元,中国文联拨付的政府特贴2.16万元;非本级拨款27万元,为,朝阳公费医疗办拨付医疗费27万元;文联机关服务中心拨付住房补贴23.8万元;利息收入18.41万元;其他支出841.71万元,其中项目支出为621.92万元,对下属企事业弥补项目经费、人员及公用经费不足219.79万元。 

  1.收入支出与预算对比分析。 

  1)预、决算差异情况,可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比(可列表)。 

  2020我会财政拨款收入1,342.07万元,财政拨款支出,1,134.05万元,其中基本支出772.56万元,项目支出361.49万元,年底结转结余208.02万元,其中基本经费结转142.26万元,项目经费结转65.76万元。基本结转经费包括行政运行结转10.15万元,离退休人员经费结转结余80.08万元,养老保险经费结转结余3.77万元,职业年金结转结余46.60万元,提租补贴结转1.66万元。项目经费结转65.76万元,其中中华区以海外行结转42.4万元,对外文化交流与合作结转23.36万元。。 

  (2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。 

    2020我会财政拨款收入预算执行率84.5%,主要原因为受疫情影响,项目资金和公用经费有结余。     

  1.收入支出与预算对比分析。 

  1)预、决算差异情况,可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。 

  本年决算收入1,817.42万元,与年初批复预算收入1,864.39万元相比减少46.97万元,降幅2.73%;与本年调整预算收入1,883.69万元相比减少19.3万元,降幅10.2%。 

  本年决算支出3,474.33万元,与年初预算数3,705.66万元相比减少231.36万元,降幅6.66%;比调整预算数3,540.6万元相比减少66.27万元,降幅1.87%。 

  (2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。 

  本年财政拨款收入预算完成率84.5%,年末结转结余资金208.02万元。主要原因为受疫情影响,项目资金和公用经费有结余。 

  从支出来看,基本支出965.36万元,比年初预算915.86万元增加49.5万元,降幅5.13%。项目支出1,012.56万元,比年初预算和调整预算数408万元增加604.56万元,增幅59.71%。 

  2.收入支出结构分析。 

  1)各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重。 

  从收入来源上看,财政拨款收入1,775.2万元,占总收入97.68%;其他收入42.2万元,占2.32%。财政拨款收入1,775.22万元中,基本支出473.06万元、项目支出1302.16万元。 

  从支出类型上看,项目支出1,036.36万元,占总支出的52.4%,基本支出941.51万元,占总支出的47.6%,其中:人员经费575.49万元,占总支出的29.1%、日常公用经费支出366.02万元,占18.11%。 

  从经济支出分类来看,工资福利支出502.83万元,占基本支出53.41%;商品和服务支出366.02万元,占38.87%;对个人和家庭的补助72.66万元,占7.72%。 

  2)收入支出与上年度对比情况及原因分析。 

  2020年全年实际收入合计1,817.42万元,与上年相比,收入增加65.72万元,增幅3.62%。主要原因虽然受疫情影响,公用经费和项目经费有所减少,但2020年协会项目总数较多,单个项目资金金额减少,但项目资金总额增加。 

  全年支出合计1,977.92万元,与上年同期相比减少20.19万元,降幅1.02%,主要是公用经费比上年减少。 

  3.支出按经济分类科目分析。 

  1)“三公”经费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析(可做表、柱图、折线图)。 

  我会2020年“三公”经费支出0.27万元,其中因公出国经费支出0万元,比2019年减少23万元;公务接待费支出0.27万元,比2019年的0.32万元减少了0.05万元,主要原因是受疫情影响,削减了出国经费,接待人数和接待次数也相应减少。 

  2)会议费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析(可做表、柱图、折线图)。 

  2020年会议费支出6万元,比2019年减少4万元,主要是进行网络视频会议,减少了会议费支出。 

  (4)培训费支出情况:可进行上下年对比、预决算对比,人均支出情况分析(可做表、柱图、折线图)。 

  2020年培训费0.01万元,比去年0.02万元减少0.01万元。 

  (5)其他对单位影响较大的支出情况。 

  无。 

  (6)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 

  无。 

  4.财政拨款收入、支出分析。 

  分析财政拨款收入、支出总体情况,支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。 

  2020年度财政拨款收入1251.84万元,去年结转资金90.18万元,支出1134.00万元,结转结余资金208.02万元,财政拨款结转原因是受疫情影响,项目资金和公用经费有结余,同时以前年度养老保险职业年金多拨付所致,而人员经费和公用经费仍有资金缺口。 

  (四)与预算支出相关的其他指标分析。 

  对资产、负债信息进行分析,主要分析与上年度对比情况,包括增减绝对值与幅度,增减变动主要原因(可用柱形图或折线图),对预算编制和执行的影响等。 

  2020年末,资产总额1791.47万元,负债总额260.53万元,净资产总额1530.94万元。与上年相比,资产总额减少158.96万元,负债增加6.67万元,净资产减少165.63万元.资产总额减少是由于协会不能创收,自有资金收入大幅减少,而自有资金的支出减少幅度较小,协会举办的许多活动以及弥补基本经费不足都用自有资金,导致资产总额减少。负债总额变化不大;净资产减少主要是由于协会使用自有资金弥补基本经费和活动经费不足所致。 

  从资产构成来看,流动资产1756.95万元,占资产总额的98.07%;非流动资产34.52万元,占资产总额的比例1.93%。资产变现能力很强。资产中其他应收款总额为71.23万元,其中代垫购房补贴、医药费及部分活动经费。 

  从负债构成来看,负债总额260.53万元,均为流动负债,占负债总额的100%。其中:应缴税费13.48万元,主要是12月代扣劳务所得税;应付职工薪酬193.75万元,为代扣代缴职工养老保险及职业年金;其他应付款53.31万元,分别是应付退房款45.46万元,应退部分活动经费7.85万元。 

  2019年资产负债率14.54%,与上年13.02%相比基本持平。 

  (五)绩效目标完成情况。 

  1概述项目绩效目标完成情况。 

  二个项目绩效目标均达成。 

  2概述本单位整体支出绩效目标实现情况(如有)。 

  无。 

  (六)当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。 

  无。 

  三、本年度部门决算等财务工作开展情况 

  (一)本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。 

  按照文联办公厅计财处的工作要求,中国曲协不断加强日常财务管理,严格执行有关财务制度规定,切实严格经费管理,确保财政拨款专款专用,在日常开支和专项活动中注重节约经费开支,最大限度的发挥资金使用效益,加强资产管理,严格风险控制,避免国有资产流失。做到财务记录清晰准确、日清月结,年末认真核实资产负债情况,为决算工作打好基础。在决算组织上,单位领导高度重视,落实责任到位。严格报表编制,做到账账相符、账实相符、账表相符。报表编制完成后,认真进行自查,软件审核和人工核查相结合,避免报表错填漏填。 

  (二)本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。 

   按照上级单位工作要求进行。 

  (三)对单位决算管理及报表设计的意见建议。 

   无。 

  (四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议。 

  无。   

  注:收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表(见软件查询模板)及行政事业单位财务分析指标(附后)。  

  附:    

  行政事业单位财务分析指标   

  一、行政单位财务分析指标 

  1支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为: 

  支出增长率=(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 

  2当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为: 

  当年预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

  年终执行数不含上年结转和结余支出数。 

  3人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为: 

  人均开支=本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 

  4项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为: 

  项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 

  5人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为: 

  人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 

  公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 

  6人均办公使用面积,衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为: 

  人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数 

  7人车比例,衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为: 

  人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1    

  二、事业单位财务分析指标 

  1预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为: 

  预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

  年终执行数不含上年结转和结余收入数 

  预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100% 

  年终执行数不含上年结转和结余支出数 

  2人员支出、公用支出占事业支出的比率,衡量事业单位事业支出结构。计算公式为: 

  人员支出比率=人员支出÷事业支出×100% 

  公用支出比率=公用支出÷事业支出×100% 

  3人均基本支出,衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为: 

  人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数   

  此外,行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标,如: 

  1财政拨款依存度, 衡量部门(单位)对财政拨款的依赖程度。 

  财政拨款依存度=财政拨款收入÷收入总额×100% 
(编辑:王垚)
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